小企業(yè)財務管理制度范本

第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,，特制定本規(guī)定,。

第二條公司財務部門的職能是：

（一）認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務管理制度。

（二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度,，編制財務計劃,，加強經(jīng)營核算管理，反映,、分析財務計劃的執(zhí)行情況,，檢查監(jiān)督財務紀律。

（三）積極為經(jīng)營管理服務,，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益,。

（四）厲行節(jié)約，合理使用資金,。

（五）合理分配公司收入,，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

（六）對有關(guān)機構(gòu)及財政,、稅務,、銀行部門了解，檢查財務工作,，主動提供有關(guān)資料,，如實反映情況。

（七）完成公司交給的其他工作,。

第三條公司財務部由總會計師,、會計、出納和審計工作人員組成,。在沒有專職總會計師之前,，總會計師職責由會計兼任承擔,。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定,。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一）編制和執(zhí)行預算,、財務收支計劃、信貸計劃,，擬訂資金籌措和使用方案,，開辟財源，有效地使用資金,；

（二）進行成本費用預測,、計劃、控制,、核算,、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗,、節(jié)約費用,、提高經(jīng)濟效益；

（三）建立健全經(jīng)濟核算制度,，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析,。

（四）承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責是：

1,、按照國家會計制度的規(guī)定,、記帳、復帳,、報帳做到手續(xù)完備,，數(shù)字準確，帳目清楚,，按期報帳,。

2、按照經(jīng)濟核算原則,，定期檢查,，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況,，挖掘增收節(jié)支潛力,，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議,，當好公司參謀,。

3、妥善保管會計憑證,、會計帳簿,、會計報表和其他會計資料,。

4、完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,。

（二）嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行,，不坐支現(xiàn)金,，不認白條抵壓現(xiàn)金。

（三）建立健全現(xiàn)金出納各種帳目,，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證,。

（四）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù),，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,，方可生效。

（五）積極配合銀行做好對帳,、報帳工作。