一、出差預算包括哪些項目,？

出差項目,、出差日期、出差人員,、出差費用：城市間交通費,、住宿費、伙食補助費和公雜費等,。

二,、差旅費的證明材料有哪些？

出差人員姓名,、地點,、時間、任務,、支付憑證等,。用于出差旅途中的費用支出，包括購買車,、船,、火車,、飛機的票費、住宿費,、伙食補助費及其他方面的支出,。

三、差旅費報銷原則

1,、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支,， 超預算不得開支。

2,、員工出差必須事前提出書面申請,，填制出差申請單，經其直屬上級批準,。凡未得事先批準的,，一律不予報銷。

3,、員工出差途中,，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認后,，其增加的行程作為另一次出差時間,，與原出差時間不連續(xù)計算；

4,、出差標準：員工出差乘坐交通工具,、住宿、補助基本標準見集團差旅費報銷管理制度,。

5,、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費,；至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定,。

四,、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款,。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任,。

2,、財務人員、稽核人員,、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù),、預算額度,、票據合法性、真實性,、出差標準進行審核并對此負責,。

注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據,，附原始票據：包括出差申請,、機票（明折明扣票）、火車票,、汽車票,、船票、住宿發(fā)票,、會議通知,、過路費、過橋費等,，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名,。

2、乘坐飛機的,，訂票費,、改簽費、退票費,、往返機場的車費不予報銷,。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發(fā)日期,。

4,、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷,；對涂改,、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的,，不予報銷,。

5、原始票據丟失,、毀損的,，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額,，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后,，報學院、學校分管領導簽批報銷,。

6,、超標乘坐交通工具的,，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額,，超額部分自行承擔,。