一,、出差預(yù)算包括哪些項目,？

出差項目、出差日期,、出差人員,、出差費(fèi)用：城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)等,。

二、差旅費(fèi)的證明材料有哪些,？

出差人員姓名,、地點(diǎn),、時間、任務(wù),、支付憑證等,。用于出差旅途中的費(fèi)用支出，包括購買車,、船,、火車、飛機(jī)的票費(fèi),、住宿費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出。

三,、差旅費(fèi)報銷原則

1,、差旅費(fèi)必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支,， 超預(yù)算不得開支,。

2、員工出差必須事前提出書面申請,，填制出差申請單,，經(jīng)其直屬上級批準(zhǔn)。凡未得事先批準(zhǔn)的,，一律不予報銷,。

3、員工出差途中,，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點(diǎn),，經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后，其增加的行程作為另一次出差時間,，與原出差時間不連續(xù)計算,；

4、出差標(biāo)準(zhǔn)：員工出差乘坐交通工具,、住宿,、補(bǔ)助基本標(biāo)準(zhǔn)見集團(tuán)差旅費(fèi)報銷管理制度。

5,、一般情況下,，單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報銷外地餐費(fèi)了，或者報銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi),；至于外地餐券不能計入差旅費(fèi)中,，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

四,、差旅費(fèi)報銷流程

1,、出差人員填制差旅費(fèi)報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款,。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費(fèi)報銷的真實(shí)性、合理性負(fù)全面責(zé)任,。

2,、財務(wù)人員、稽核人員,、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù),、預(yù)算額度、票據(jù)合法性,、真實(shí)性,、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

注意事項

1,、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù),，附原始票據(jù)：包括出差申請、機(jī)票（明折明扣票）,、火車票,、汽車票、船票,、住宿發(fā)票,、會議通知、過路費(fèi),、過橋費(fèi)等,，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2,、乘坐飛機(jī)的,，訂票費(fèi)、改簽費(fèi),、退票費(fèi),、往返機(jī)場的車費(fèi)不予報銷。

3,、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期,。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證,。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷,；對涂改、偽造或變造原始票據(jù),、虛報出差天數(shù)的,，不予報銷。

5,、原始票據(jù)丟失,、毀損的,，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額,，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后,，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷,。

6,、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費(fèi)的報銷,，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額,，超額部分自行承擔(dān)。